Comptabilité et Contrôle de Gestion

2.04 Le comptable OPC

Ce profil de formation s'adresse à des personnes possédant une expérience professionnelle dans le domaine financier ou comptable et qui souhaitent débuter une carrière dans le secteur des organismes de placement collectif (OPC).

Il s'étend sur une durée d'environ 150 heures et permet :

  • de se familiariser avec les valeurs mobilières ;
  • de comprendre les opérations liées aux organismes de placement collectif ;
  • de maîtriser les écritures comptables ayant trait aux OPC ;
  • de connaître l'organisation de l'industrie des OPC et les différents produits OPC ;
  • de comprendre l'environnement réglementaire des OPC et de connaître ses acteurs.

Ce profil demande des connaissances préalables en matière de comptabilité générale (C2001 et C2003). Pour pouvoir s'y inscrire, le candidat doit avoir réussi les modules précités ou prouver qu'il a acquis des compétences équivalentes dans le cadre de son expérience professionnelle ou d'une formation en vue d'obtenir une dispense.

Le candidat qui souhaite obtenir le diplôme « Le comptable OPC » doit réussir 6 modules : les 4 modules obligatoires du profil ainsi que deux autres modules qu'il peut librement choisir dans tous les domaines de compétences.

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Complet

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C6014 FR Les valeurs mobilières : comprendre et investir Luxembourg, lu

C6014 - Les valeurs mobilières : comprendre et investir

Public cible

Toute personne qui souhaite s'initier aux valeurs mobilières pour investir.

Objectifs
  • Pouvoir apprécier la portée des principes généraux en matière de placement (sécurité, rendement, liquidité).
  • Identifier les principaux acteurs (émetteur, investisseur intermédiaire) et leurs rôles/objectifs.
  • Distinguer les types de valeurs mobilières, connaître leurs caractéristiques et savoir les identifier dans le bilan d'un émetteur.
  • Apprendre le mécanisme d' une émission d'actions nouvelles, calculer le droit théorique de souscription.
  • Calculer le rendement direct d'un placement obligataire voire à l'échéance finale.
  • Comprendre le fonctionnement d'un OPC ainsi que le calcul d'une VNI. 
  • Passer un ordre de bourse, lire et comprendre les informations de la cote.
  • Connaître les traductions allemandes et anglaises des principales notions propres aux valeurs mobilières.
Prérequis

Aucun. Toutefois il est recommandé d'avoir suivi le module « La banque : une approche pratique » (C6012) ou de disposer de connaissances équivalentes.

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Réf. Horaire Début Lieu Prix Jour Semestre S'inscrire
C6014 FR 18:15 - 20:30 21 sept. 2020 Luxembourg 180 € lu aut. 2020
C2013 FR Introduction à la comptabilité des OPC Luxembourg,

C2013 - Introduction à la comptabilité des OPC

Public cible

Toute personne qui souhaite s'initier aux opérations liées aux organismes de placement collectif (OPC).

Objectifs
  • Avoir un aperçu des formes juridiques usuelles des OPC au Luxembourg.
  • Se familiariser avec les actifs nets des OPC et la structure du bilan.
  • Différencier la comptabilité OPC de la comptabilité banque.
  • Découvrir les opérations de souscription et de rachat de parts d'OPC.
  • Se familiariser avec le cas des OPC du type compartiments multiples.
  • Connaître le principe du prix connu et ses variantes.
  • Comptabiliser des avoirs liquides.
  • Appréhender les opérations achat/vente titres.
Prérequis

Avoir réussi les modules « La comptabilité générale : les opérations courantes » (C2001), « La comptabilité générale : les opérations de fin d'exercice » (C2003) et « Les valeurs mobilières : comprendre et investir » (C6014) ou disposer de connaissances certifiées équivalentes.

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Réf. Horaire Début Lieu Prix Jour Semestre S'inscrire
C2013 GB Introduction to fund accounting Luxembourg, Tu

C2013 - Introduction to fund accounting

Public cible

Anyone wishing to apply and to develop their technical knowledge.

Objectifs
  • Review the most common legal forms of company set up for the various investment funds.
  • Find out the basic differences between the general accounting for commercial companies and the Fund Accounting.
  • Consider the actors/agents of the investment funds, the components of the funds, their accounting, their valuation, etc.
  • Understand the specificities of the umbrella funds and the multiple classes of shares/units.
  • Gain understanding on the operations on portfolio and their accounting.
  • Gain understanding on the operations on Fund capital and their accounting.
  • Consider the estimation and provision of the investment fund fees and charges (type, agreements, calculation method, etc.).
  • Perform calculation of the Net Asset Value of investment funds.
Prérequis

Successful completion of the module « General Accounting : current operations » (C2001E), « General accounting : year-end operations » (C2003E) and « Les valeurs mobilières : comprendre et investir » (C6014) or proof of equivalent certified knowledge.

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Réf. Horaire Début Lieu Prix Jour Semestre S'inscrire
C2013 GB 18:30 - 21:00 22 sept. 2020 Luxembourg 180 € Tu aut. 2020
C2014 FR La comptabilité des OPC : approfondissement Luxembourg, je

C2014 - La comptabilité des OPC : approfondissement

Public cible

Toute personne qui souhaite approfondir ses connaissances des opérations liées aux organismes de placement collectif (OPC).

Objectifs
  • Appréhender les divers instruments financiers, leurs spécificités, leurs valorisations et influences dans le calcul des VNI.
  • Maîtriser les opérations sur titres (« Corporate actions »).
  • Aborder les différentes classes de parts d'OPC (distribution, capitalisation, « de couverture », etc.).
  • Comprendre le processus de distribution de dividendes d'OPC (calcul, enregistrement et liquidation).
  • Maîtriser la liquidation de compartiments, de classes de parts.
  • Approfondir les spécificités des calculs de VNI en fonction du portefeuille, charges à comptabiliser, types d'OPC, etc.
  • Comprendre les commissions de performance, aborder leurs estimations, provisions et le principe d'égalisation des revenus.
  • Aborder certaines spécificités d'OPC comme « swing prices », « draw down », « Private Equity & Real Estate Funds », etc.
Prérequis

Avoir réussi le module « Introduction à la comptabilité des OPC » (C2013) ou disposer de connaissances certifiées équivalentes.

Réf. Horaire Début Lieu Prix Jour Semestre S'inscrire
C2014 FR 18:30 - 21:00 24 sept. 2020 Luxembourg 180 € je aut. 2020
C2014 GB Advanced level of fund accounting Luxembourg

C2014 - Advanced level of fund accounting

Public cible

Anyone wishing to apply and to develop their technical knowledge in fund accounting.

Objectifs
  • Review the most used financial instruments, their specificities, valuation and impact on the NAV calculation.
  • Gain a deeper knowledge of the operations on shares (corporate actions).
  • Consider the different types of classes of Funds' shares/units (distribution, capitalisation, hedge, etc.).
  • Understand the process of Funds' dividend distribution (calculation, registration and settlement).
  • Manage the liquidation of classes of shares/units and compartment of Funds.
  • Gain deep understanding of the specificities of the Fund NAV calculation subject to its portfolio, charges/fees, Fund type, etc.
  • Find out the performance fees: estimation, provision, crystallisation, equalisation, etc.
  • Find out other specificities such as «swing prices», «draw down», «Private Equity & Real Estate Funds», etc.
Prérequis

Successful completion of the module "Introduction to fund accounting" (C2013E) or proof of equivalent certified knowledge.

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Réf. Horaire Début Lieu Prix Jour Semestre S'inscrire
C2023 GB Fund Industry in Luxembourg Luxembourg, Th, waiting list course fully booked

C2023 - Fund Industry in Luxembourg

Public cible

Anyone wishing to be familiar with terminology, objectives and techniques of fund.

Objectifs
  • Get an overview of general basic principles governing fund.
  • Understand and define the different categories of fund.
  • Know different functions around the fund.
  • Know how to interpret the law.
  • Be aware of the administrative procedure.
  • Improve your personal analytical skills.
Prérequis

None.

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Réf. Horaire Début Lieu Prix Jour Semestre S'inscrire
C2023 GB 18:30 - 21:00 24 sept. 2020 Luxembourg 180 € Th aut. 2020
C2023 GB 18:30 - 21:00 24 sept. 2020 Luxembourg 180 € waiting list course fully booked aut. 2020
C2023 FR L'industrie et la réglementation des OPC Luxembourg,

C2023 - L'industrie et la réglementation des OPC

Public cible

Toute personne du secteur bancaire, comptable OPC, agent de transfert ou toute personne qui souhaite débuter une carrière dans le secteur des organismes de placement collectif (OPC).

Objectifs
  • Connaître l'organisation de l'industrie des OPC et les produits OPC.
  • Découvrir l'environnement réglementaire et des acteurs autour des OPC.
  • Suivre l'évolution du cadre réglementaire et législatif : UCITS et non-UCITS.
  • Comprendre les politiques d'investissement et ses restrictions.
  • Connaître les structures légales des OPC (OPCVM partie 1, OPC partie 2) et savoir utiliser le règlement de gestion, les statuts de la société et le prospectus.
  • Comprendre la législation relative à la société de gestion, l'administration centrale et dépositaire des OPC.
Prérequis

Aucun.

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Réf. Horaire Début Lieu Prix Jour Semestre S'inscrire
+ 2 cours au choix du candidat
Les cours au choix peuvent être pris librement par le candidat dans un des domaines de compétences.
Les modules suivants complètent particulièrement bien le profil et sont recommandé par le LLLC de la Chambre des salariés.
C6034 FR Introduction aux produits structurés Luxembourg,

C6034 - Introduction aux produits structurés

Public cible

Toute personne qui souhaite comprendre l’utilisation pratique des produits structurés, connaître les différents types de produits structurés et savoir évaluer les risques de tels produits.

Objectifs
  • Comprendre la notion de produit structuré.
  • Connaître les catégories de produits structurés.
  • Avoir des notions du fonctionnement du marché des produits structurés.
  • Connaître le fonctionnement de produits structurés typiques: produits de garantie, produits de participation, produits de performance, produits de levier.
  • Comprendre la construction et l'évaluation des produits structurés.
  • Comprendre l'utilisation de produits structurés en différentes phases de marché.
  • Comprendre les risques des différents produits structurés.
Prérequis

Avoir réussi le module « Les valeurs mobilières : comprendre et investir » (C6014) ou disposer de connaissances certifiées équivalentes. Il est recommandé d'avoir suivi le module « La compréhension des instruments boursiers » (C6015) et le module « La banque à Luxembourg : une approche pratique » (C6012) ou de disposer de connaissances équivalentes.

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C6015 FR La compréhension des instruments boursiers Luxembourg, ma

C6015 - La compréhension des instruments boursiers

Public cible

Toute personne qui souhaite comprendre et s' initier aux instruments du marché financier (actions, obligations, OPC, produits dérivés), comptable de fonds, consultant, informaticien, etc.

Objectifs
  • Se familiariser avec le vocabulaire du monde financier.
  • Comprendre les facteurs influençant les cours en bourse.
  • Connaître les risques et opportunités du marché financier.
  • Découvrir les mécanismes des instruments boursiers (actions, obligations).
  • S’initier aux différentes opérations sur titres (corporate actions).
  • Se familiariser avec le fonctionnement d’un fonds d’investissement.
  • Comprendre le fonctionnement des produits dérivés (options, futures, etc.).
  • Savoir évaluer le risque boursier et le gérer en ayant recours aux produits dérivés.
Prérequis

Aucun.

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C6015 FR 18:15 - 20:30 22 sept. 2020 Luxembourg 180 € ma aut. 2020

Disponible

Presque complet

Complet

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